퇴직연금 DC형 전환 타이밍, 임금피크제 앞둔 남편 퇴직금 손해 안 보는 방법

임금피크제를 앞두고 있다면 퇴직연금을 DB형에서 DC형으로 전환하는 타이밍이 퇴직금 액수를 크게 좌우하는데요.
오늘은 임금피크제 도래 전 언제 전환해야 손해를 피할 수 있는지, 확인해야 할 절차와 운용 전략까지 정리해 드릴게요.

퇴직연금 DC형 전환 타이밍, 임금피크제 앞둔 남편 퇴직금 손해 안 보는 방법

 
남편이 회사에서 임금피크제 적용을 몇 년 앞두고 있다는 소식을 들으면 가장 먼저 걱정되는 것이 퇴직금이었는데요.
지금까지 회사가 알아서 굴려주는 DB형이라 마음 편히 지내왔지만, 임금피크제가 시작되면 퇴직 직전 평균임금이 낮아지면서 퇴직금 총액도 함께 줄어들 수 있다는 사실을 알게 되면 그때부터는 이야기가 달라지는데요.
 
이럴 때 많이 거론되는 것이 DB형에서 DC형으로의 전환이었습니다.
다만 전환은 한 번 하면 다시 되돌릴 수 없는 결정이라 시점을 잘못 잡으면 오히려 손해를 볼 수도 있는데요.
 
그래서 오늘은 임금피크제를 앞둔 배우자의 퇴직연금을 어떤 기준으로, 언제 DC형으로 바꾸는 것이 유리한지 차근차근 짚어보려고 합니다.

1. 퇴직연금 DB형과 DC형, 기본 구조부터 이해하기

DB형 퇴직금 계산 원리

DB형(확정급여형)은 퇴직 직전 3개월 평균임금에 근속연수를 곱해서 퇴직금이 결정되는 구조인데요.
회사가 적립금을 대신 운용하고, 근로자는 운용 결과와 상관없이 정해진 산식대로 퇴직금을 받게 됩니다.
임금이 꾸준히 오르는 동안에는 마지막 몇 달의 높은 급여가 근속연수 전체에 곱해지기 때문에 근로자 입장에서 상당히 유리한 구조였는데요.
반대로 말하면 퇴직 직전 임금이 흔들리는 순간 그 영향이 고스란히 퇴직금 전체에 반영된다는 뜻이기도 합니다.

DC형 퇴직금 운용 원리

DC형(확정기여형)은 회사가 매년 연간 임금총액의 12분의 1 이상을 근로자 개인의 퇴직연금 계좌에 넣어주고, 그 돈을 근로자 본인이 직접 운용하는 방식인데요.
예금 같은 원리금보장형 상품에 둘 수도 있고, 펀드나 ETF 같은 실적배당형 상품에 투자할 수도 있습니다.
운용 성과에 따라 퇴직금이 늘어날 수도, 줄어들 수도 있다는 점에서 DB형과는 완전히 반대되는 구조인데요.
그만큼 근로자 스스로 시장 상황과 투자 지식을 갖추고 있어야 한다는 부담도 함께 따라옵니다.

임금피크제가 퇴직금에 미치는 영향

임금피크제는 정년 보장을 대가로 일정 연령 이후 임금을 단계적으로 낮추는 제도인데요.
문제는 DB형 가입자의 경우 퇴직금이 '퇴직 직전 3개월 평균임금'을 기준으로 계산된다는 점입니다.
임금피크제가 적용되면 이 마지막 몇 년의 임금이 20~30% 가까이 줄어드는 경우가 많아서, 근속연수는 그대로인데도 퇴직금 총액만 크게 깎이는 결과로 이어질 수 있는데요.
반면 DC형 가입자는 임금피크제로 급여가 줄어도 이미 쌓여 있는 적립금 자체는 그대로 유지되기 때문에 상대적으로 영향을 덜 받게 됩니다.

2. DC형 전환이 필요한 순간 3가지

임금 상승률이 꺾이기 시작할 때

승진 속도가 느려지거나 연봉 인상률이 예전만 못하다고 느껴지는 시점이 첫 번째 신호인데요.
DB형은 임금 상승률이 곧 퇴직금 증가율과 직결되기 때문에, 인상률이 3% 안팎으로 둔화되기 시작했다면 DC형에서 기대할 수 있는 운용수익률과 비교해 볼 필요가 있습니다.
실제로 한 증권사 연금본부장은 임금 상승률이 낮아지는 국면이라면 DC로 옮기는 편이 유리하다고 조언한 바 있는데요.
이는 임금피크제가 아직 시작되지 않았더라도 미리 점검해 볼 만한 기준이 됩니다.

임금피크제 적용을 앞두고 있을 때

가장 뚜렷한 전환 신호는 역시 임금피크제 적용 시점이 다가오는 경우인데요.
임금피크제가 시작된 이후에는 이미 낮아진 임금이 기준이 되기 때문에 전환의 실익이 크게 줄어들게 됩니다.
그래서 임금피크제가 적용되기 전, 즉 급여가 아직 높은 수준을 유지하고 있을 때 전환을 마쳐야 유리한 조건으로 적립금을 DC 계좌로 옮겨올 수 있는데요.
이 타이밍을 놓치면 전환 자체의 의미가 크게 퇴색될 수 있습니다.

퇴직연금 운용수익률이 임금상승률을 넘어설 때

DC형으로 전환한 뒤 원리금보장형 예금에만 넣어둔다면 연 2~3% 수준의 수익률에 그치는 경우가 많은데요.
이는 웬만한 임금 상승률과 큰 차이가 없거나 오히려 낮을 수 있어 전환의 이점이 사라질 수 있습니다.
반대로 TDF나 ETF 등을 활용해 연 5~7% 수준의 수익률을 기대할 수 있다면 DB형보다 유리한 구조로 바뀌게 되는데요.
즉 전환 여부를 판단할 때는 '내가 실제로 DC 계좌를 얼마나 잘 운용할 수 있는가'까지 함께 고려해야 합니다.

퇴직연금 DC형 전환, 3가지 전환 신호 체크리스트

3. 전환 타이밍, 언제가 최적일까

직전 3개월 평균임금이 높은 시점

DB형에서 DC형으로 전환할 때 이전되는 금액은 '전환 직전 3개월 평균임금 곱하기 근속연수'로 계산되는데요.
그래서 이 3개월 동안의 급여 수준이 높을수록 DC 계좌로 넘어오는 초기 적립금도 커지게 됩니다.
같은 회사, 비슷한 조건의 근로자라도 전환 시점을 언제로 잡느냐에 따라 수백만 원에서 많게는 수천만 원까지 차이가 발생한 사례도 있는데요.
그만큼 전환 시점의 급여 구성을 미리 살펴보는 과정이 중요합니다.

상여금·수당이 포함된 달을 노려라

성과급이나 상여금, 연월차수당 등이 지급되는 달이 평균임금에 포함되도록 전환 시점을 맞추는 것도 실질적인 전략인데요.
반대로 이런 항목이 빠진 달에 전환하면 그만큼 이전되는 적립금이 줄어들 수 있습니다.
실제 사례를 보면 상여금 지급월을 포함해 전환한 근로자와 그렇지 않은 근로자 사이에 적립금 차이가 크게 벌어진 경우도 있었는데요.
회사의 급여 지급 일정을 미리 파악해 두는 것이 도움이 됩니다.

임금피크제 적용 시점 이전이 골든타임

결론적으로 임금피크제가 시작되기 전, 그리고 가능하다면 상여금 등이 포함되어 3개월 평균임금이 가장 높게 형성되는 구간이 전환의 골든타임이라고 볼 수 있는데요.
이 시기를 놓치고 임금피크제 적용 이후로 넘어가면 이미 낮아진 급여를 기준으로 정산되기 때문에 전환 효과가 크게 줄어듭니다.
따라서 임금피크제 적용 시기를 인사팀을 통해 정확히 확인하고, 그보다 앞선 시점에 전환을 완료하는 것이 핵심입니다.

구분	DB형(확정급여형)	DC형(확정기여형)
퇴직금 산정 방식	퇴직 직전 3개월 평균임금 × 근속연수	매년 임금총액의 1/12 이상 적립 후 운용
운용 주체	회사	근로자 본인
임금피크제 영향	퇴직 직전 임금 하락 시 퇴직금도 함께 감소	이미 적립된 금액은 영향 적음
적합한 근로자	정년까지 임금이 꾸준히 오르는 경우	임금피크제를 앞두었거나 투자 수익을 기대하는 경우
전환 가능 여부	DC로 전환 가능	DB로 재전환 불가

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4. 전환 시 반드시 확인해야 할 절차

회사 퇴직연금 규약 확인

모든 회사가 DB형과 DC형을 동시에 운영하는 것은 아니기 때문에, 우선 재직 중인 회사가 두 제도를 모두 도입하고 있는지, 그리고 퇴직연금 규약에 전환이 허용되어 있는지부터 확인해야 하는데요.
규약에 전환 조항이 없다면 아무리 타이밍이 좋아도 전환 자체가 불가능할 수 있습니다.
이 부분은 인사팀이나 총무팀에 문의하면 비교적 빠르게 확인할 수 있는데요.

DC 전환 신청 및 인사팀 협의

전환이 가능하다는 것을 확인했다면 회사에 DC 전환 신청서를 제출하고, 임금피크제 적용 예정 시기를 인사팀과 함께 다시 한번 점검하는 과정이 필요한데요.
전환 신청 시점과 실제 정산 기준일이 다를 수 있기 때문에, 상여금 지급 등을 고려해 정확히 어느 시점이 평균임금 산정에 반영되는지 확인하는 것이 좋습니다.
이 과정에서 담당 부서와 충분히 소통해 두면 예상치 못한 손해를 줄일 수 있는데요.

전환 후 상품 구성 점검

전환 신청이 끝나고 적립금이 DC 계좌로 이전되면, 그 돈이 어떤 상품에 담겨 있는지 반드시 확인해야 하는데요.
별도로 지시하지 않으면 기본적으로 원리금보장형 예금에 방치되는 경우가 많아서, 전환의 취지였던 '운용을 통한 수익 확대'가 전혀 이루어지지 않을 수 있습니다.
따라서 전환 직후에는 증권사나 은행 앱을 통해 현재 담긴 상품 구성을 반드시 점검해 보는 습관이 필요합니다.

DC 전환 신청 전 이것부터 확인하세요!

5. DC 전환 후 손해를 피하는 운용 전략

원리금보장형에만 머무르지 않기

DC형으로 전환하고도 예금 같은 원리금보장형 상품에만 넣어두면 연 2~3%대 수익률에 그치게 되는데요.
이는 물가 상승률을 감안하면 실질적으로 자산이 줄어드는 것과 다름없는 결과가 될 수 있습니다.
전환의 목적이 손해를 피하는 것이었다면, 운용 방식까지 함께 바꾸지 않는 이상 절반의 효과밖에 얻지 못하는 셈인데요.

TDF·ETF 등 분산 투자 활용

은퇴 시점을 정해두면 자동으로 주식과 채권 비중을 조절해 주는 TDF(타깃데이트펀드)나, 특정 지수를 추종하는 ETF를 활용하는 것도 대안이 될 수 있는데요.
퇴직연금 계좌는 위험자산 편입 한도가 정해져 있지만, 채권혼합형 상품을 함께 활용하면 그 한도 안에서도 비교적 다양한 자산 배분이 가능합니다.
직접 종목을 고르기 부담스럽다면 이런 상품들로 분산 투자하는 방법을 검토해 볼 만한데요.

장기 투자 관점 유지하기

DC형은 시장 상황에 따라 원금 손실 가능성이 있는 만큼 단기 변동에 일희일비하지 않는 태도가 중요한데요.
10년 이상의 긴 호흡으로 접근하면 일시적인 하락장이 있더라도 회복될 여력이 충분하다는 시각이 많습니다.
퇴직금을 '먼 훗날 받을 목돈'이 아니라 '지금부터 꾸준히 굴려야 할 자산'으로 바라보는 관점의 전환이 함께 필요한데요.

글을 마치며

임금피크제를 앞둔 배우자의 퇴직연금은 DB형에 그대로 두느냐, DC형으로 전환하느냐에 따라 최종적으로 받는 금액이 크게 달라질 수 있는데요.
핵심은 임금피크제가 적용되기 전, 그리고 가능하다면 평균임금이 가장 높은 구간에 전환을 마치는 것이었습니다.
다만 전환은 되돌릴 수 없는 결정인 만큼 회사 규약과 정산 기준을 꼼꼼히 확인한 뒤, 전환 이후에는 상품 구성까지 직접 챙기는 것이 진짜 손해를 피하는 방법이라는 점을 꼭 기억해 두시면 좋겠습니다.

3줄 요약

1. DB형은 퇴직 직전 3개월 평균임금 기준이라 임금피크제가 시작되면 퇴직금이 함께 줄어들 수 있습니다.
2. 임금피크제 적용 전, 평균임금이 높은 시점에 DC형으로 전환하는 것이 손해를 줄이는 핵심 타이밍입니다.
3. 전환 후에는 원리금보장형에만 두지 말고 TDF·ETF 등으로 장기 분산 운용하는 전략이 함께 필요합니다.
 

 

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