퇴직금 1억 IRP로 받으면 세금 얼마나 줄어들까? 안 하면 1,500만 원 손해

퇴직금 1억 IRP로 받으면 세금 얼마나 줄어들까? 안 하면 1,500만 원 손해

 
퇴직금 1억 원을 일시금으로 받을 때와 IRP로 받을 때 실제 세금 차이를 비교했습니다.

55세 이후 연금 수령 시 퇴직소득세 30~40% 감면 구조와 과세 이연 효과, 증권사 IRP 활용 전략까지 한 번에 정리했습니다.

퇴직금 1억, 왜 전부 내돈이 아닐까?

퇴직을 앞두고 퇴직금 1억 원을 기대하시는 분들이 많습니다.

하지만 막상 통장에 찍힌 금액을 보면 예상보다 적어 당황하는 경우가 적지 않은데요.

그 이유는 바로 퇴직소득세 때문입니다.

퇴직금은 근로 기간 동안 발생한 소득으로 분류되며, 수령 방식에 따라 세금 부담이 크게 달라집니다.

특히 퇴직금을 일반 통장으로 일시금 수령할 경우, 퇴직소득세가 즉시 원천징수되면서 실제 수령액이 크게 줄어들 수 있었습니다.

반면, 같은 퇴직금 1억 원이라도 개인형 퇴직연금(IRP) 계좌로 받으면 세금 구조 자체가 달라집니다.

단순히 세금을 미루는 것이 아니라, 조건을 충족할 경우 퇴직소득세를 30~40%까지 줄일 수 있는 제도적 장치가 있기 때문입니다.

이번 글에서는 퇴직금 1억 원을 기준으로 일시금 수령과 IRP 수령 시 실제 차이가 얼마나 나는지, 그리고 왜 IRP가 사실상 필수 선택에 가까운지 차분히 정리해 보겠습니다.

 

 

퇴직금 1억, 일시금과 IRP 수령의 차이

퇴직금 일시금 수령 시 세금 구조

퇴직금을 일반 통장으로 바로 수령하면 퇴직소득세가 즉시 계산되어 원천징수됩니다.

퇴직소득세는 근속연수와 평균 임금에 따라 달라지는데, 근속연수가 짧을수록 공제 효과가 줄어 세금 체감이 커지는 구조였습니다.

최근처럼 이직이 잦은 환경에서는 근속연수가 짧은 근로자도 많습니다.

이 경우 같은 1억 원의 퇴직금이라도 세금 부담이 상대적으로 크게 느껴질 수밖에 없습니다.

IRP로 받을 때 발생하는 과세 이연 효과

퇴직금을 IRP 계좌로 수령하면 퇴직소득세를 즉시 납부하지 않습니다.

이를 과세 이연이라고 하며, 세금으로 빠져나갈 금액까지 포함한 전액 1억 원을 그대로 운용할 수 있게 됩니다.

이 차이는 단순히 “언젠가 낼 세금을 미룬다”는 의미를 넘어, 세금으로 빠질 돈까지 함께 투자 수익을 낼 수 있다는 점에서 장기적으로 상당한 격차를 만들어냅니다.

퇴직금 1억 실제 수령액 비교 예시

아래 표는 퇴직금 1억 원, 근속연수 약 10~15년을 가정한 설명용 단순 비교 예시입니다.

구분	일시금 수령	IRP 연금 수령	비고
수령 방식	즉시 인출	55세 이후 분할 수령
적용 세율	퇴직소득세 100%	퇴직소득세의 60~70%	30~40% 감면
즉시 납부 세금	약 1,300~1,500만 원	없음	과세 이연
최종 예상 수령액	약 8,500~8,700만 원	약 9,100~9,500만 원 이상	수익 포함 가능

※ 본 예시는 제도 이해를 돕기 위한 단순화된 계산이며, 실제 세금은 근속연수, 평균임금, 퇴직소득공제에 따라 개인별로 달라질 수 있습니다.

퇴직금 1억 원 IRP 세금 비교

 

IRP 연금 수령 시 세금이 줄어드는 이유

55세 이후 연금 수령 조건

IRP의 세금 혜택은 아무 때나 적용되지 않습니다.

반드시 만 55세 이후 연금 형태로 나누어 수령해야 감면 구조가 적용됩니다.

이 조건을 충족하지 않으면 일반적인 세율이 적용될 수 있습니다.

연금 수령 기간에 따른 감면 구조

연금 수령 기간이 10년 이하인 경우 퇴직소득세의 70%만 과세되어 30%가 감면됩니다.

반대로 10년을 초과해 장기 수령할 경우에는 퇴직소득세의 60%만 과세되어 감면 폭이 더 커집니다.

“세금을 안 낸다”는 오해 바로잡기

IRP는 세금을 면제해 주는 제도가 아닙니다.

정확히는 나중에 내되, 훨씬 적게 내는 구조입니다.

이 차이를 이해하지 못하면 제도의 장점을 제대로 활용하기 어렵습니다.

퇴직금 1억 수령 일시금 vs IRP

 

퇴직금 IRP 수령 시 흔한 실수

근속연수가 짧은데 일시금 선택

근속연수가 짧을수록 퇴직소득세 부담은 상대적으로 커집니다.

이럴수록 IRP 수령을 통해 감면 혜택을 활용하는 것이 더 중요합니다.

중도해지 세금 구조 오해

IRP를 중도 해지하면 세제 혜택이 사라질 수 있습니다.

퇴직금 원금은 원래의 퇴직소득세로 정산되며, 세액공제를 받았던 추가 납입금과 운용 수익에 대해서는 16.5% 기타소득세가 부과될 수 있습니다.

IRP 중도해지 전 꼭 확인하세요

계좌 개설 후 방치

IRP를 개설만 해두고 운용하지 않으면 원금보장형 상품에 묶여 실질 수익률이 낮아질 수 있습니다.

특히 물가 상승을 고려하면 장기적으로 손해가 될 가능성이 큽니다.

 

 

증권사 IRP를 선택하는 이유

계좌 관리 비용 부담 완화

증권사 다이렉트 IRP는 계좌 관리 수수료가 없는 경우가 많아 장기 운용 시 비용 부담을 줄일 수 있습니다.

다만, 펀드나 ETF 자체의 운용보수는 별도로 발생할 수 있습니다.

투자 선택지의 다양성

ETF, 채권형 상품 등 다양한 자산에 접근할 수 있어 수익률 관리가 상대적으로 수월합니다.

장기 운용에 유리한 구조

퇴직금은 단기간 자금이 아니라 노후 자산이기 때문에, 장기 운용에 유리한 구조를 선택하는 것이 중요합니다.

 

 

퇴직 전 반드시 점검해야 할 사항

IRP 계좌 사전 개설

퇴직 전 미리 IRP 계좌를 개설해 두면 수령 과정이 훨씬 수월합니다.

연금 수령 계획 설정

55세 이후 최소 10년 이상 분할 수령 계획을 세우는 것이 세금 측면에서 유리했습니다.

계좌 이전 활용

이미 은행 IRP를 사용 중이라면, 수익률과 비용을 비교해 증권사 IRP로 이전하는 것도 고려해볼 수 있습니다.

 

 

글을 마치며

퇴직금 1억 원은 단순한 목돈이 아니라 앞으로의 삶을 좌우할 중요한 자산입니다.

수령 방식 하나만 바꿔도 최대 1,500만 원에 달하는 차이가 발생할 수 있다는 점을 간과해서는 안 됩니다.

IRP는 선택 사항처럼 보이지만, 세금 구조를 이해하면 사실상 가장 합리적인 기본값에 가깝습니다.

본인의 퇴직 시점과 자금 계획을 점검해보고, 후회 없는 선택을 준비해 보시기 바랍니다.

※ 본 글은 일반적인 제도 설명을 목적으로 하며, 개인별 세금은 상황에 따라 달라질 수 있습니다.

 

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